始终把严格规范作为行业发展的生命线2016年4月5日

尊敬的各位领导：

虽然我们的工作取得了阶段性，但是，加强内部监管工作有起点，没有终点，是一项长期的、与时俱进的系统工程，严格规范是烟草企业发展的生命线。今后，我们必须始终如一地严格规范不，始终如一地狠抓内控体系不放松，始终如一地探索长效机制不停步，为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的烟草行业做出应有的贡献。

根据会议安排，现将我们几年来加强内部管理监督工作情况汇报如下。

第三，强化协调联动，形成监督合力。内部控制体系的建立与实施，要通过加强各监管口协调联动的监督机制来保障。为切实加强有效监督，我们将相关部门有机结合起来，明确各监督机构的权限和业务范围，规范程序，理顺流程，明确时效。在合同管理方面，随着公司实体化运作后，业务量急剧增加，我们制定了《合同管理办法》。按照办法的，审计部、财务管理部、法改部建立起协调联动的合同审核机制，所有合同文本必须按照《合同审批表》的程序，由业务部门草拟合同文本，上述三部门从不同角度进行审核，并参与全过程的监督，合同专用章由法改部专门人员保管和加盖。纪检监察部对审核部门职能的履行和审核过程、合同履行情况进行监督检查。完成此流程，至少需要四个部门和一位领导的审核把关。为了提高工作效率，每一审核环节的时限，走完所有流程一般合同需要2日，较大合同不超过3日，公平，兼顾效率。管理办法施行以来，未出现任何问题，了严格规范，有效地防范了各种法律风险。在招标采购方面，为采购活动的规范、透明，我们制定了烟草工业系统《招标采购管理办法》，根据该办法，成立了招标采购管理委员会，下设招标采购管理监督工作小组，由监察部、审计部、法改部组成，具体负责招投标工作的组织监督。项目实施部门在审批立项和组织市场调查后，向监督小组提交采购申请，监督小组在认真核实的基础上确定采购方式，提前一日从专家库中随机抽取人员组成评标委员会或竞争性谈判小组，并对招标、采购活动的全过程进行监督；委托中介机构进行公开招标的，监督小组全程监督。采购制度建立以来，全省烟草工业系统的所有采购活动全部纳入该监管体系，大大提高了资金的使用效益，提高了采购的质量和效率。在办事公开方面，我们根据国家局的要求，结合公司实际，在原有的厂务、司务公开的基础上，制订了烟草工业系统《办事公开实施细则》，成立办事机构，明确公开内容、时间、方式和程序，制定考核和监督办法。制订了《办事公开项目表》，明确了必须公开的企业重大决策、生产经营管理、涉及职工切身利益方面事项、公开干部选拔任用和人员招聘、辞退等四个方面，51项内容。这项工作将作为下一步工作重点，扎实推进，并不断完善。

第一，完善同级监督，不断加强领导班子自身建设。“一个班子，一面旗帜”。各级领导特别是主要领导负有双重责任，既是此项工作的组织者、领导者，同时也是参与者和被监管者。“打铁先得自身硬”，我们要求各级领导既要加强学习，严格自律，自觉接受监督，勇于进行“”；又要健全制度，增强本领，提高执行力；同时，还要发挥同级监督的作用，实施有效制约，规范“用权”，把运作真正置于严格的监督之下。一是加强思想教育，自觉接受监督。采取集中学习、收看、座谈讨论、上党课以及形势报告等多种形式，深入开展反腐倡廉教育。通过召开党组生活会、开展廉洁自律知识测试等方式，强化班子廉洁自律和自觉接受监督的意识，要求领导干部就重要和问题进行公开承诺，不断提高班子主动接受纪检监察部门和职工群众监督的自觉性。二是加强制度建设，增强自律能力。我们制定和完善了《党组党风廉政建设责任分工》、《党风廉政建设责任制实施细则》、《党风廉政建设考核办法》以及预算、薪酬、投资等三个委员会工作规则、办事（厂务）公开、领导干部个人重大事项报告、收入申报、礼品登记、个人专项述廉等一系列制度和办法，从不同方面加强领导班子自身建设，按制度办事、靠制度管人，加强对的制约和监督。三是加强同级监督，规范运作。以《加强对领导班子及监督实施办法（试行）》为纲领，以集体领导和分工负责制度、重要情况通报和报告制度、述职述廉制度、生活会制度、处理制度、谈话和诫勉制度等六项制度为支撑，初步建立起了同级监督的网络体系。明确了同级监督的具体内容，完善了同级监督的方式方法，落实了同级监督责任，把领导监督和监督领导结合起来，把重点监督和经常性监督结合起来，把党组织监督、党的专门机关监督与干部监督结合起来，把预防问题、发现问题和解决问题结合起来，抓住监督的重点对象、重点环节和重点部位，采取综合措施，形成监督合力，确保监督实效。

以上汇报不妥之处，请各位领导和同志们。

3、健全规章制度、完善内控体系，是监管工作的关键所在。在加强内控体系建设中，我们完善各项制度，严格办事程序，明确岗位职责，公开办事结果，努力形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，努力实现“凡事有人负责，凡事有章可循，凡事有据可查，凡事有人监督”。制度一经建立，抓好全员培训，使广大干部职工了解它、掌握它、执行它，使各项制度深入，人人明了，并力争变为干部职工的自觉行动，为确保制度得到有效落实奠定的基础。制度建设与执行监督并重，充分发挥纪检监察再监督的作用，在确保制度有效落实上做文章，不断创新监督形式，丰富监督内容，完善监督办法，加督力度，建立起科学高效的监督、检查和考核机制，确保制度在企业生产经营各方面发挥出实际效果。

近几年来的加强内部监管工作实践，使我们进一步加深了对内部监管工作重要性和必要性的认识，增强了自觉搞好此项工作的责任感和感。在加强监管工作中，我们有以下深刻体会：

二、突出重点，狠抓内控体系不放松

三、与时俱进，探索长效机制不停步

固化于制。工业公司成立后，我们以制度建设为突破口，加强内部管理监督。本着“全面、实用、规范、科学”的原则，结合公司实体化运作和各企业实际，对已有规章制度进行全面梳理，自上而下，自下而上地对所有制度文件逐条进行审核、落实，通过“废、改、立”，形成了比较完善、规范的制度体系。制定了各层级的主要业务流程，绘制出了业务流程图。紧密结合公司贯标工作，对体系所涵盖的各项规章制度、操作规程、业务流程进行重新梳理、修订完善，形成并实施了质量手册、38个公司级程序文件，22个企业级程序文件和344个文件。积极探索有效的内控体系，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。具体体现在：一是授权审批控制。根据工业公司和各企业的实际，按照常规授权和特别授权的，明确各岗位办理业务的权限范围、审批程序和相应责任。二是会计系统控制。严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计监督，强化内部会计控制。通过会计基础控制、纪律控制和实物控制，会计信息及时、准确、真实。三是财产控制。建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保国有财产安全。四是全面预算控制。实施全面预算管理制度，明确工业公司各部门及各企业在预算管理中的职责权限，规范预算编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束，预算管理基本实现了“制定有依据、执行有、变动有原因、调整有程序、考核有办法”，大大提高了预算对生产经营活动中风险的控制力。五是运营分析控制。工业公司及各企业每月召开一次经济运行分析会，通过对各项生产经营活动信息的搜集整理与对比分析、趋势分析、因素分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。在建立内部控制体系的过程中，明确了管理的重点环节，初步形成了系统的内控机制。

近几年来，国家局站在行业与发展全局的高度，相继开展了多项整顿工作，不断加强内部管理监督，使行业生产经营更加规范有序。2005年我们被确定为国家局内部监管工作联系单位，这是国家局对我们的鼓舞和鞭策，也给我们提出了更高的要求，我们深感压力和责任。对于严格规范，我们烟草深有体会，有着的教训。不规范曾使我们山重水复、陷入，抓规范使我们柳暗花明、绝处逢生。工业公司成立伊始，我们就提出了“规范化经营，市场化运作，集团化管理”的发展思，把规范放在了首位。通过加强企业内部基础管理，规范各种经营行为，企业逐步了良性发展的轨道，使我们对强化规范有了更进一步的理解和认识。作为国家局内部监管工作联系单位，此项工作没有先例可以遵循，开始我们有很大压力。工业公司党组高度重视，统一思想，深入调研，高标准、严要求，突出重点，全面推进，认真梳理各项制度，严格规范，狠抓内控体系，探索长效机制。经过几年的积极探索和不懈努力，内部监管工作取得明显成效，企业发生了深刻的变化：职工的变了，严格规范已深深植根于广大干部职工思想之中；企业的发展变了，市场无序、管理混乱的状况得到了根本扭转，经济运行质量和效益有了大幅提高；企业的发展道变了，从存到求发展，有特色有质量的发展之。经过几年的努力，烟草工业的产销规模不断扩大，产品结构稳步提升，重点品牌的影响力和竞争力明显增强，行业经济保持了持续平稳发展的良好势头。2003年以来，全省实现利税平均增长20%，实现利润平均增长40%，自有品牌数量由23个精简到4个，“钻石”品牌规模由9万箱发展到58万箱，合作品牌“白沙”迅速成长，在的产量由最初的2700箱发展到今年的近35万箱。实践使我们认识到，规范出效益，规范促发展，严格规范是烟草企业的生命线，必须始终严格规范不。

近几年来，我们紧密结合行业与发展实际，以规范“两烟”生产经营为基础，以财务审计监督为关键，以加强对领导干部监督为重点，以纪检监察再监督为保障，积极探索协调联动的监管长效机制。

2、典型引、上下协调联动，是监管工作的有效途径。要确保内部监管工作有效推进，抓好典型、发挥典型示范作用至关重要。工业公司和下属企业在结合实际、明确重点工作的基础上，确定了相关领导的责任分工，建立主要领导亲自抓，分管领导具体抓，各部门密切配合、协调联动、齐抓共管的工作机制，确保领导人人肩上有责任，人人头上有指标。相关领导一方面经常深入企业、调研督导，确保重点工作取得实效；另一方面加强调度、全力推动，确保面上工作稳步推进。事明，通过层层抓点，以点带面，有效地实现了点面结合，整体推进。

第二，创新发展思，着力构建一体化管理体系。加强内部监管工作是一项长期、复杂、艰巨的任务。这就要求我们不断创新思，更新观念，抓住关键部位、关键环节，逐步将内部监管工作纳入日常化的轨道。经过几年的深化，我省烟草工业形成了公司的管理体制，中烟公司下辖两个法人单位，、、三个卷烟生产企业，通过“四统一”， 工业公司实施实体化运作。在“一司两厂三地”的组织架构下，如何实现统一、高效、顺畅的管理，是我们着力解决的问题。为此，我们运用体系建设系统管理的思，创造性地提出了“公司、母分管理、三账一体、三权合一”的管理。“公司、母分管理”是在管理形式上，工业公司与下属的张烟公司、白沙公司都是法人实体，是公司；在管理实质上，工业公司在实体化运作后，将产、供、销、人、财、物进行统一管理，按照母分公司的运作特点管理下属企业，形成了特有的“三账一体、三权合一”的管理模式。“三账一体”，即工业公司与张烟公司、白沙公司，三个法人、三套财务，各做各的账，但在资金管理中则按照先预算、后支出、报多少、支多少的原则，形成一体化的预算管理体制。“三权合一”，是在经营管理上，为高效、顺畅、统一，工业公司将行政管理权、经营管理权、资源调配权集于一身，实现了由“管理主体”向“经营实体”的转变。目前，公司运转协调，管理顺畅，成效明显，中烟走出了一条有特色的发展之。

姜局长多次强调，制度建设带有根本性、全局性、稳定性和长期性。我们在内控体系建设中，下大力气从制度建设入手，明确制度和流程，使监管活动贯穿于公司和所属企业的各层级、各部门，按照“固化于制、内化于心、行成于效”的工作要求，逐步形成靠制度管人、管事、管权的管理机制。

四、加强内部监管工作的几点体会

1、领导高度重视、统一全员思想，是监管工作的基本前提。领导重视是搞好内部监管工作的关键。国家局对烟草行业加强内部监管工作非常重视。姜成康局长等国家局领导先后来调研指导工作，这对我们是极大的鞭策和支持。国家局整顿办等职能部门也多次赴进行指导与协调，有力地推动了我省此项工作的开展。工业公司党组高度重视加强内部监管工作，特别是把加强对“一把手”的监督放在十分重要的。广大职工群众既是此项工作的参与者，也是执行主体，在每个阶段的内部监管重点工作中，他们都身体力行地支持此项工作，使内部监管工作得以顺利有效地开展。

内化于心。通过几年来的不懈努力，我省烟草工业系统的制度建设取得了一定成效，制度的系统性、针对性和有效性不断加强。而好的制度关键在于执行和不断完善，保持其生命力。因此，我们加大制度的宣贯力度，每项制度所涉及的部门和人员都必须清楚，通过集中培训学习、组织、知识竞赛等方式对职工进行集中培训，特别是对关键岗位、关键环节的人员进行重点培训，培养职工自觉遵章守纪的良好习惯。各级各类管理岗位人员，特别是各级领导干部，带头执行制度，严格按制度、程序、流程办事，牢固树立“制度、程序、流程大于”的，真正建立用制度管人、管事、管权的机制，逐步形成按制度办事畅通无阻，不按制度办事寸步难行的良好氛围。

4、立足长远发展、探索长效机制，是监管工作的有力保障。加强内部监管工作是一项长期、艰巨的历史任务，绝非一朝一夕，也不可能一蹴而就，是今后相当长时间内，行业各项工作的一条主线。为确保加强内部监管工作持续开展，为确保国家局与发展总体战略的有效落实，实现国有资产保值增值，我们必须建立健全一套行之有效的长效管理机制，切实加强监管，集中精力抓管理、抓监督、抓队伍，努力探索出一条符合烟草工业实际、具有行业特点的内部管理新机制。

形成于效。我们以加强工程项目建设为重点，抓好各项规章制度的贯彻执行。2005年以来，我们相继实施了、卷烟厂技改工程、卷烟厂整体搬迁工程和工业公司办公楼项目，这些都是烟草工业发展史上几十年不遇的大事，投资总额近20亿元，投资大，周期长。因此，几年来，我们一直把工程建设项目作为加强内部监管的重中之重，为切实加强监管，制定下发了一系列中烟公司工程项目管理制度。在监管过程中，我们摸索出了“筑牢防线”的做法，明确了“五个严禁”的纪律，提出了“三确保四满意”的工作目标。筑牢防线，就是筑牢思想防线、制度防线和监督防线，“开工先开廉政课”，邀请省纪委、检察院有关人员进行专题，引导工程管理人员增强廉洁从业意识，收到了很好的教育警示效果。明确了集体决策、钱权分离制约等制度，创新了工程建设“双书制”（即工程建设合同书与廉政建设合同书同时签订），对招投标采购、资金管理、工程造价等关键环节提出明确要求。与省检察院建立了共同预防工程职务犯罪的工作机制，充分发挥上级机关监督、同级内部监督、地方部门监督、群众监督的作用，实行“四位一体”的立体式监管，力争把技改工程建设成为“阳光工程”。针对在技改工程建设中项目审批和变更、收受财物、违反招标制度、插手工程承包、“小金库”“账外账”等五个容易发生问题的方面，明确了纪律，提出：凡是违反“五个严禁”纪律的，一律先接受审查，经调查核实后将严肃处理。“三确保四满意”即：确保工程建设优质高效创精品、确保国有资产保值安全不流失、确保干部职工廉洁从业不落马，让国家局满意、让工业公司满意、让企业满意、让干部职工满意。截至目前，三大工程全部完工，未发生违法违规行为，得到各地方及有关部门的充分肯定。

一、统一思想，严格规范不